Trésorerie & Cash Management PME : maîtrisez votre cash au jour le jour
La trésorerie est le poste qui tue le plus de PME — pas la rentabilité, pas le carnet de commandes, mais le cash. Une entreprise rentable peut tomber en cessation de paiement si elle pilote sa trésorerie à l’aveugle.
Pourtant, la majorité des PME en Île-de-France gèrent leur trésorerie au mois, voire à la quinzaine, en regardant le solde bancaire — sans plan de trésorerie glissant, sans prévisionnel, sans vision à 3 mois. CLENAF met en place les outils et la méthode qui transforment cette gestion réactive en pilotage anticipé.
La pratique du cash management permet au dirigeant d'anticiper toute tension de trésorerie, qui constatée trop tard, aurait un impact négatif sur la conduite de ses activités. Ce que nous mettons en place
- Plan de trésorerie glissant à 13 semaines
- Optimisation du BFR
- Anticipation des tensions de trésorerie
- Aide a la priorisation des décisions financières.
Que vous fassiez appel à un DAF à temps partagé, un Directeur financier externalisé ou un CFO Part-time, la trésorerie est un sujet crucial qui nécessite un pilotage rigoureux et des prévisions fiables pour éviter les tensions de cash. La gestion de trésorerie nécessite une expertise pointue et des outils adaptés. Selon l’Association française des trésoriers d’entreprise (AFTE), une trésorerie optimisée permet d’améliorer significativement la rentabilité et la pérennité d’une PME.
Notre approche vous offre un accompagnement sur-mesure en matière de prévisions de trésorerie, gestion des risques financiers et optimisation du besoin en fonds de roulement. Découvrez nos services en gestion financière et nos interventions en diagnostic stratégique pour transformer votre trésorerie en véritable levier de croissance.
Comment construire un plan de trésorerie glissant 13 semaines
Le plan de trésorerie glissant à 13 semaines est l’outil de référence pour anticiper les tensions de cash d’une PME. Sa logique : prévoir semaine par semaine, sur un horizon de 3 mois, l’ensemble des entrées et sorties de trésorerie de l’entreprise — puis le mettre à jour chaque semaine en décalant l’horizon d’une semaine. Cet outil dynamique permet de détecter une tension de trésorerie 6 à 10 semaines avant qu’elle ne survienne, ce qui change tout dans la capacité de réaction du dirigeant.
Cadrer les encaissements
Échéancier client semaine par semaine, en tenant compte du DSO réel et non du DSO théorique.
Cadrer les décaissements
Échéancier fournisseurs, salaires, charges sociales, TVA, IS, loyers, remboursements de prêts.
Construire le solde glissant
Position de trésorerie semaine par semaine, avec scénarios optimiste / réaliste / dégradé.
Mettre à jour chaque lundi
Décalage de l'horizon, intégration du réel de la semaine écoulée, ajustement des prévisions.
Optimisation du BFR : les 4 leviers concrets pour libérer du cash
Le besoin en fonds de roulement (BFR) est souvent le réservoir caché de trésorerie le plus important d’une PME. Réduire son BFR de 10 à 30 jours peut représenter plusieurs dizaines voire centaines de milliers d’euros de trésorerie immédiatement disponible — sans nouvel emprunt, sans levée de fonds. Voici les 4 leviers que CLENAF active systématiquement.
Réduction du DSO clients
Audit du processus de facturation, mise en place d'un cycle de relances structuré, identification des mauvais payeurs et négociation d'acomptes pour les nouveaux contrats.
Allongement maîtrisé du DPO fournisseurs
Renégociation des conditions de paiement avec les fournisseurs stratégiques, étalement des échéances dans la limite des 60 jours légaux, sans dégrader la relation commerciale.
Pilotage actif des stocks
Identification des références dormantes, analyse de la rotation par famille, plan de déstockage progressif et ajustement des seuils de réapprovisionnement.
Affacturage et financement court terme
Étude de l'opportunité d'un affacturage ponctuel ou récurrent, négociation de lignes de découvert ou de crédit revolving en complément, comparaison des coûts.
Anticiper les tensions de trésorerie : les 6 signaux d'alerte à surveiller
Une tension de trésorerie ne survient jamais sans signaux avant-coureurs. Encore faut-il les identifier à temps. Voici les 6 indicateurs que CLENAF surveille en continu chez ses clients PME.
DSO en hausse 2 mois consécutifs
Dégradation de la qualité du portefeuille clien.
Stock qui dérive vs CA
Sur-stockage, risque d'obsolescence
Découvert utilisé > 50%
Tampon trésorerie en cours d'épuisement
EBITDA mensuel < seuil
Rentabilité en baisse, érosion progressive du cash
Retards de paiement fournisseur
Tension réelle déjà en cours
Reports d'échéances sociales/fiscales
Signal critique, action immédiate requise
Notre méthode de cash management
1. AUDIT ÉCLAIR (1 à 2 semaines)
→ Diagnostic de la situation de trésorerie actuelle, identification des risques immédiats et des marges de manœuvre.
2. CONSTRUCTION DES OUTILS (2 à 3 semaines)
→ Mise en place du plan de trésorerie glissant 13 semaines, des indicateurs de pilotage et des alertes automatiques.
3. PILOTAGE HEBDOMADAIRE (récurrent)
→ Mise à jour hebdomadaire du plan, analyse des écarts, recommandations d’arbitrage et préparation des décisions.
4. NÉGOCIATION ET ARBITRAGE (à la demande)
→ Accompagnement des négociations bancaires, des arbitrages clients/fournisseurs, des décisions d’affacturage ou d’investissement.
Pour quelles PME en Île-de-France ?
CLENAF accompagne en cash management les PME et ETI de 1 à 30 M€ de chiffre d’affaires en Île-de-France et en Seine-et-Marne. Nos clients viennent généralement nous solliciter dans 3 contextes :
– PME en croissance rapide qui voient leur BFR exploser et étouffer leur trésorerie
– PME établies confrontées à un retournement de marché ou à un sinistre client majeur
– PME en restructuration qui doivent reconstruire un pilotage de trésorerie crédible pour leurs partenaires bancaires
Basé à Torcy (77), j’interviens en présentiel dans toute l’Île-de-France et en visio sur le reste du territoire.